Milí kolegovia,
klient, platca DPH od 2. Q 2006 po prekročení limitu, ktorý má LEN finančené služby, t.j. oslobodené od DPH a podávajúci DP nulové - bez nároku na odpočet DPH podľa § 28 - 41, dostal predvolánku na DU, kvôli oprave DP za 2 a 3. kvartál 06. Samozrejme som zostala nepríjemne zaskočená - čo tam preboha môže byť zle. Už som dokonca nachystala aj žiadosť o odsúhlasenie nulového koeficientu s tým, že ak ho skutočne budú chcieť, tak končím s účtovníctvom, lebo logika sa z tohto odvetvia už vytratila niekam... Tak nie, nechceli to, ale upozorňujem aj ostatných poraďákov, ak budete mať LEN obchody BEZ MOŽNOSTI ODPOČÍTANIA DPH, celé daňové priznanie pozostáva len z vyplnenia riadku 05 a 06. Na mne (nie klientovi) príslušnom DU mi povedali - že síce ešte takýto prípad nemali, ale doporučujú, aby som daň z tovarov a služieb napísala do r. 14, do r. 18-22 a nasl. písala 0. Takže to nie je dobre, pretože to správkyňu mýli a nevie, či ste náhodou nepodali zlé DP!
A aby ste nezabudli, do riadkov 01 a 02 určite uveďte nulu, potom správkyňa bude vedieť, že ste na niečo nezabudli!
Toto je dnešné vyjadrenie nemenovanej správkyne na nemenovanom DU!
Kvôli lepšej prehľadnosti a zjavného nie celkom správneho pochopenia môjho príspevku ho upravujem:
Treba vypísať len
riadky 05 a 06, všetky ostatné zostávajú nevyplnené alebo nulové, t.j. aj r. 14, 18, 22 a nasl.