Srbsko podľa mojich vedomostí, nie je krajinou EU. Takže klasicky dovoz a tovar zdaniť na colnici pri dovoze. V DPH-čke je to §48. Faktúra do daňového priznania nejde. Do DP ide iba DPH vymeraná na JCD colnicou a to až v tom zdaňovacom období, v ktorom bola uhradená colnici, r. 17 DP. Takto sa to postupuje, ak sa jedná o tovar, ale to z tvojho zadania otázky to bola asi nejaká služba, takže popíš bližšie o čo sa jedná.

Je to služba na základe mandátnej zmluvy, sprostredkovanie tovaru.Fa ja raz ročne aj to v Sk.Podla mna by to mal byt § 69 odst.2 a3,dan ktoru plati príjemca a ma aj plny narok na odpocet.Neviem však či je to správne a hlavne či na výkaz vstupuje aj základ dane ak ano ako to spravne doplnit do výkazu DPH.

A nespadá toto sprostredkovanie pod § 48 ods. 8?

Pravdepodobne nie §48, lebo cena za sprostredkovanie sa nezahrnula do ceny tovaru.Zmluva nebola konkretizovaná kolko krat sa bude tovar dovažat, v tomto prípade to bolo len raz do roka ,ale tento rok to vyzerá , že tovar sa bude dovážať viac krát a to na mandátnej zmluve nič nemení.

Ahojte, mám jednu prosbu.
Firma zo Srbska si u nás ide objednať tovar (nábytok). Srbsko nie je v EÚ. Ako máme vystaviť faktúru? Má s tým niekto skúsenosti? Prosím...
Ďakujem.

Predpokladám, že srbská firma si chce tento tovar odviezť do Srbska ( alebo jej ho odveziete vy).

Vývoz tovaru - oslobodenie podľa §47. Upozorňujem na povinnosť preukázania odoslania alebo prepravenia tovaru do miesta určenia na území tretieho štátu ( §47/3)

Keďže vývoz tovaru vstupuje do r.8 DP, je potrebné správne určiť vznik daňovej povinnosti (§19/9) aby ste vývoz uviedli v správnom období.