Ahojte, prosím, môžete mi poradiť?
Slovenská s.r.o., sa stala platcom DPH v SR od 1.4.2007.
Koncom marca však bola tejto s.r.o. vystavená faktúra z členského štátu EÚ - registrátorský poplatok pre domény. čo by podľa mňa malo spadať pod § 15 ods. 7,8, čiže, podľa môjho názoru by mala Slovenská s.r.o. odviesť daň tu na Slovensku. Ale, táto faktúra bola vystavená s DPH členského štátu.
ale 2. apríla (keď vlastne už táto s.r.o. bola už platcom DPH), bol vystavený dobropis v 100%-nej výške. (aby s.r.o. nemusela platiť v SR sumu DPH bez nároku na odpočet)
zároveň, však bola 2. apríla vystavená zase faktúra opäť registrátorský poplatok pre domény, ale už bez DPH členského štátu. Túto faktúru konateľ uhradil.
Mesačne sa teraz z tohto zaplateného kreditu odrátava (mesačne sú aj vystavované faktúry za tie registrácie domén), ak táto s.r.o. zaregistruje domény.
prosím, poraďte mi, ako mám postupovať z hľ. účtovného a hľ. DPH?
myslím si, že keďže ide o prenos daňovej povinnosti, mala dodávateľská firma vystaviť faktúru Slovenskej firme bez DPH...??
a tiež, kedy odrátať tú DPH?
keďže bola vystavená klasická faktúra za registrátorský poplatok, ktorá bola uhradená, ale mesačne "formou kreditu" sa poskytuje služba zaregistrovaním domén. a tiež sú vlastne mesačne vystavované faktúry.
Naozaj neviem čo s tým..
Prosím, poraďte
ĎAKUJEM