Ahojte poradcovia!
Idem práve vyplňovať tlačivo DPH . Mám špedičnú firmu identifikovanú pre daň na Slovensku , ktorá uskutočňuje prepravu v Nemecku t.j. členský štát EU. Preprava sa začína vždy v Nemecku a končí na Slovensku.
Prepravu uskutočňuje slovenský prepravca identifikovaný pre daň na Slovensku.
Prepravca svoje plnenie fakturuje špedičnej firme s daňou 19 % nakoľko objednávateľ služby je slovenský platiteľ dane. Špedičná firma fakturuje nemeckej firme túto prepravu bez DPH, nakoľko nemec je evidovaný pre daň v Nemecku a je povinný si odviesť daň z tejto služby v Nemecku. Čiže mi nastáva situácia že moja špedičná firma nemá na výstupe žiadnu DPH a na vstupe má iba odpočet DPH. Nie je mi jasné, do ktorého riadku v daňovom priznaní DPH mám uvedené
plnenie na výstupe uviesť, nakoľko o § 16 sa tu nič nehovorí. Daň na vstupe budem uvádzať na riadku 15. Uvažujem správne ? Píšte !!!!!!!!!!!!
Už vopred ďakujem. S pozdravom . RENI