Prečo by som mal. V podstate ani neviem kto si..... ja sa aspoň neskrývam za vymyslený nick.

A ani to nie je podstatne, kašlime na to. Aspoň mi účtovníci medzi sebou sa nehádajme.

Ak chceš niekomu radiť, nemusíš ho osobne poznať.Vymyslený nick tu má 99% ľudí, aj väčšina poraďákov.Na druhej strane si vážim, ak tu má niekto uvedené skutočné meno a priezvisko.

podľa mňa vystavila fa na prijatú zálohu, minimálne tých 19% odviedla.
áno, presne tak, aj keď sa skôr domýšľame, že to zadávateľka správne zrealizovala, exaktne to neuviedla.

v r. 2010 sme museli robiť vyúčtovacie fa na celú sumu dodania a zálohu odpočítať - z "ostrej" faktúry malo byť zrejmé, že časť DPH už bola odvedená skôr na základe platby. Toto je aj dôvod, že nový postup je často chápaný ako nezmysel. Niečo sme sa naučili a teraz si musíme odvyknúť.
================
dve veci som sa dozvedela nové /z iných zdrojov/
1. že v prípade prijatej zálohy 100% a vysporiadania DPH nie je potrebné robiť ostrú faktúru - ani nebolo treba doteraz. Vraj načo?
2. úpravu vymysleli, aby vraj aspoň trochu zmiernili dopady. Pre konečného spotrebiteľa to môže byť zaujímavé, a určite boli na konci roka prípady uhradených preddavkov s 19% DPH, peniaze boli zložené vopred, a len kvôli tomu, že im dodávateľ dodá predmet plnenia v januári, tak by mali doplácať?
Dopad medzi dvoma platiteľmi je hádam len finančný /1%/ a podľa mňa je to jedno.
Záver - tak ako sme boli zvyknutí, ostrú faktúru už ťažko urobíme. Akonáhle vypočítame 20% z celého plnenia a odpočítame 19% DPH zo zálohy, vychádza rozdiel.
preto som v inej téme navrhla celkové plnenie bez DPH uviesť na faktúre len v poznámke, ako aj zaplatenú zálohu, výšku DPH zo zálohy.
najskôr vyčísliť fakturáciu /základ mínus záloha=doplatok/
20% DPH môžeme korektne vyčísliť naozaj len k prípadnému nedoplatku.
tak ako to uvádza aj Rozalka
http://www.porada.sk/1614404-post18.html
/doplnila som na zaklade upozornenia a presne takto to mám aj ja na mysli./
================
pardon, že som zasiahla do už vyriešenej témy a vášnivej diskusie......

Kejka, moju odpoveď si vytrhla z kontextu, začína tu http://www.porada.sk/1614404-post18.html

K bodu 1. Ak k prijatej zálohe 100% nevystavím ostrú faktúru, ako zaúčtujem výnosy z dodania služby na účet 602 resp.výnosy z dodania tovaru na účet 604?

pardon, upravila som príspevok.

vraj stačí interným dokladom..............
ja s tým nesúhlasím, ale povedala to Ing. Jablonková /asi z pohľadu svojej problematiky DPH/
čo tam výnosy - tie si zaúčtuješ ľahko, ved eviduješ prijatú platbu.
Ale náklady? áno eviduješ poskytnutú zálohu aj faktúru k platbe, ale ako bez "ostrej" faktúry budeš dokazovať, že k dodaniu naozaj došlo? preto tiež s tým nesúhlasím, aj ked niekedy je naozaj ťažko vybojovať od dodávateľa ostrú faktúru.
toto je už mimo témy, ako aj môj zásah do debaty, ktorý podľa mňa zbytočne cituješ celý...............stačilo len ten bod 1

Hlavné je, že sme dospeli ku konsenzu, a ani sme sa nepozabíjali....

Môžem poprosiť o radu?
V roku 2010 sme prijali zálohu na 10000,-€ pri jej úhrade sme vystavili doklad na prijatú zálohu ZD: 8403,36 + DPH 19% 1596,64€ = 10000,-€ s DPH.
V roku 2011 sme zákazku ukončili a suma bez DPH za celé dielo je 14417,-€.

Ideme vystavovať konečnú faktúru, môžeme to urobiť takto?
Faktúra za cele dielo je 14417,- ZD + DPH 20% čo je 2,883,40= 17300,40
- záloha za rok 2010 8403,36 ZD + DPH 19% čo je 1596,64= 10000 €
celková suma 6013,74 ZD + DPH 20% (1286,76€) spolu k úhrade 7300,40€Takto to nám počíta počítač.

Je to správne, lebo tu mi nesedi to DPH?

Môže mi niekto pomôcť. Máme uvádzať na konečnej faktúre odpočet zálohy z roku 2010?
Veľmi pekne ďakujem.

Všimla som si,že aj na naších došlých faktúrach za tovar to je robené takýmto spôsobom.

Môže to tak byť, až na ten výpočet podľa mňa je 14417 - 8403,36 = 6013,64 a z toho 20% DPH je 1202,73, a potom spolu k úhrade 7216,37 €, či počítam zle?

Ak bol v r.2010 prijatý preddavok na dodávku tovaru, alebo služby uskutočnenú v r.2011, preddavok bude zaťažený 19% nou sadzbou dane a doplatok pri splnení celej dodávky 20% nou sadzbou dane,

Babi2 viem, že ti teraz nesedí to DPH. Takto mi to vždy vypočíta počítač, ak zadám tieto hodnoty, ako keby zdanil celú čiastku zo základu 14.417€ s 20% DPH.
Čo mám robiť? Mám vystaviť faktúru iba na ten rozdiel, lebo inak mi vždy bude takto počítať.

No neviem, ako ste zúčtovali tú zálohu, či bol k nej vystavený daňový doklad k DPH, predpokladám že áno, teda nebol vystavený doklad pre účel dani z príjmu. Neviem aký software používaš, nedá sa tam tá DPH natvrdo opraviť?

Áno k zálohe bol vystavený daňový doklad a ako píšeš nebol vystavený doklad pre účel dane z príjmov. Používam MRP WIND. .
Program neumožňuje pri vystavení konečnej faktúry pre daň z príjmov urobiť to tak, že dodaní iba ten rozdiel s 20% DPH. Nevie niekto ako to správne urobiť v MRP PU?

Môžem poprosiť o radu?

Fakturu vystavujes na celkovu sumu 14.417 € bez DPH. Urobis to tak, ze vo fakture si vytvoris 3 polozky:
1.polozka bude rozdiel: ZD 6013,64, DPH 20% 1.202,73 € (zauctujes do vynosov na 601, prip.602)
2.polozka: 8403,36€ , DPH 19% 1596,64 € (zauctujes taktiez na 601, 602)
3.polozka bude odpocet zalohy: ZD -8403,36, DPH 19% -1596,64 €

Takto sa ti dostane do vynosov cela suma 14.417 €. K uhrade bude 7.216,37 €. Dan odvedies 1.202,73 €.

Ja pouzivam program Pohoda, a takto mi to poradili na hotline linke. Myslim, ze postup by mal byt rovnaky, v Pohode som si ale musel v nastaveniach nastavit, aby mi software ponukal historicku sadzbu dph, cize aby aj v roku 2011 ponukal moznost nahodit 19% dph.

Johny ďakujem za radu, ja viem ako to mám zaúčtovať, ale neviem ako to mám v programe urobiť aby bola konečná faktúra vyhotovená správne.
Ide o to, že program neumožňuje urobiť konečnú faktúru iba na rozdiel, ale ako keby stále to DPH vypočítaval z celkového základu. Neviem či som to správne napísala.
Nemôžem predsa na faktúre uviesť iba ten rozdiel a ten zdaniť 20% DPH ak moja faktúra na celkové dielo je na inú sumu. To by mi potom nesedel súpis vykonaných prác a dodávok na vydanú faktúru.

Emily, ved neuvedies len rozdiel. Ak urobis tie 3 polozky, faktura bude na celu sumu 14.417 € bez DPH, cize presne ako potrebujes. Takuto sumu budes mat aj vo vynosoch. A na tie polozky to treba rozdelit preto, aby boli jednotlive casti zdanane inou sadzbou dph.

Aj ty robíš s programom MRP PU?

o tomto si mi písala?

Áno o tom Lenka.

Nie, ja robim v Pohode, ale postup musi byt nejaky podobny. Treba len nastavit, aby soft dovolil rozne sadzby dane DPH:

Ked to urobis, ako som pisal, mala by faktura vyzerat nejako takto:



A polozky som urobil asi takto:




Nepoznam program MRP, takze detailnejsie ti poradit neviem..