Anežob Z českej republiky sme dostali fa za dodávku materiálu. Je vystavená v českých korunách a je na nej aj česká DPH. Myslíme si, že fa nie je správne vystavená a DPH má byť v sadzbe 0 %.Podľa nás DPH počítame u nás a táto DPH bude zaplatená cez naše daňové priznanie v našej republike. Naša firma je príspevková organizácia a sme plátcovia DPH a v zmysle zákona niektoré činnosti sú u nás od DPH oslobodené. Materiál, ktorý sme dostali z Česka použijeme na našu hlavnú činnosť,ktorá je od DPH oslobodená a preto nárok na odpočet DPH nám nevznikne. Ako máme ďalej postupovať s účtovaním s uvedenou faktúrou a prosíme aj o poradenie na ktorých riadkoch daňového priznania budeme takúto faktúru uvádzať. DPH v českých korunách nás veľmi pomýlila a preto žiadame radu čo teraz s tým.
Ďakujeme za všetky Vaše názory.
A český dodávateľ vie, že ste plátci DPH? Tým myslím, či ste v objednávke uviedi Vaše IČ DPH? Ak áno, žiadajte
prerobiť faktúru.
Suma bez DPH sa prepočíta kurzom NBS v deň vystavenia faktúry, táto suma bude uvedená v r. 4, ak by bol nárok na odpočet, tak aj v r. 16. V priznaní platnom od 1.októbra sú to riadky na povinnosť 6 a 8 (podľa sadzby), na odpočet sa uvedie spolu s ostatným nárokom na odpočet v r. 18 resp. 19 (podľa sadzby).
Rozhodne by som faktúru vrátila, aby bola bez českej DPH.