Zavrieť
Upraviť
Hlavné
- Auto Moto [x]
- Cestovanie [x]
- Deti [x]
- Domácnosť [x]
- Elektronika [x]
- Foto [x]
- Hoby [x]
- Hudba [x]
- Iné [x]
- Kaviareň Porady [x]
- Kultúra [x]
- Mobily a Tablety [x]
- Móda [x]
- Mzdy a personalistika [x]
- Neziskové organizácie [x]
- Počítače [x]
- Podnikanie [x]
- Porada (o stránke Porada) [x]
- Právo [x]
- Recenzie [x]
- Recepty [x]
- Software [x]
- Stavba [x]
- Šport [x]
- Účtovníctvo a dane [x]
- Vzdelávanie [x]
- Záhrada [x]
- Zdravie [x]
- Zvieratá [x]
Otázku
Pravidlá
Položte novú otázku, ak:
- Potrebujete odpoveď (na diskusiu slúžia Debaty).
- Ste nenašli odpoveď cez vyhľadávanie
Tip
Pravidlá a tipy
Vaše rady, tipy a vedomosti!
Tip môžete napísať stručne ale môže ísť aj o dlhší článok.
Ak chcete zdieľať cudzí článok, zdieľajte link.
Tip môžete napísať stručne ale môže ísť aj o dlhší článok.
Ak chcete zdieľať cudzí článok, zdieľajte link.
Zdieľaj link
Pravidlá a tipy
Zdieľajte s nami link na články z iných webov.
Komentáre k linku budú zoradené podľa počtu hlasov,
môžete využiť aj filter komentárov a zobraziť
len komentáre od členov ktorých na Porade sledujete.
Komentáre k linku budú zoradené podľa počtu hlasov,
môžete využiť aj filter komentárov a zobraziť
len komentáre od členov ktorých na Porade sledujete.
Sledovať
DATUMY a DPH
Prosim pomozte mi...mame tu takuto situaciu: 25. 10. nam prisla faktura z EU za tovar, ktory bol dodany 15.8.....na fakture je datum vystavenia 14.7.!!! Sme kvartalni platcovia DPH...priznanie je uz samozrejme podane...musime teraz podat dodat. DP? Kedy je datum vzniku danovej povinnosti? Viem, ze do 15. dna nasledujuceho mesiaca po dodani tovaru ma byt datum vzniku dan. povinnosti...ale informacia o tom, ze tovar bol dodany 15.8. sa k nam na uctaren nedostala...oni si v obchode vedu zasoby v inom systeme... A je teda datum vzniku danovej povinnosti 14.7. alebo 15. 9.? (citala som prispevok o nadobudnuti tovaru z EU z 8.11.) Tiez sme 25.10. dostali fakturu za prepravu tohoto tovaru od toho isteho dodavatela...datum vystavenia faktury je 23.8, a ta preprava bola vykonana 15.8....kedy je vznik danovej povinnosti pri tejto sluzbe...moze to byt skoncenie tretieho mesiaca po mesiaci, kedy bola preprava vykonana? Potom by sme tuto prepravu nemuseli davat do dodatocneho DP.
Hľadať v debate
daňový poradca, audítor
makoska
daňový poradca, audítor
Podarilo sa:
http://www.porada.sk/showthread.php?...a+vyhotoven%E1
Všimnite si riziká uplatnenia samozdanenia a odpočítania dane v prípade služby.
http://www.porada.sk/showthread.php?...a+vyhotoven%E1
Všimnite si riziká uplatnenia samozdanenia a odpočítania dane v prípade služby.
dakujem velmi pekne za odpovede...tak teda podame to DDP aj za tovar aj za prepravu...este pre uistenie...do tretieho kvartalu teda dame vznik danovej povinnosti a aj si uplatnime narok na odpocet dane, spravne? voci SR je to nula...
daňový poradca, audítor
makoska
- daňová povinnosť vznikla 15.9.2005 - samozdanenie previesť v 3. Q 2005
- právo na odpočítanie dane vzniklo vznikom daňovej povinnosti, t.j. 15.9.2005 s tým, že si ho môžete uplatniť za 3. alebo 4. Q 2005, nakoľko máte faktúru do 25. 10. 2005.
Záver:
Nákup tovaru samozdaniť musíte a právo na odpočítanie dane môžete uplatniť za 3. Q 2005.
daňový poradca, audítor
makoska
Trošku mi robí problémy úprava príspevku. Ospravedlňujem sa za to. .-)
- povinnosť samozdanenia pri službe: 23.8.2005,
- právo na odpočítanie dane rovnako možno uplatniť za 3. alebo 4. Q, nakoľko faktúru ste obdržali do 25.10.2005.
daňový poradca, audítor
S menšími časovými dezorientáciami (u mňa 
) ale takto by to malo byť správne. .-) Takže podať dodatočné daňové priznanie, nakoľko už uplynul termín na podanie DP za 3. Q, ktorý bol 25. 10. 2005.
) ale takto by to malo byť správne. .-) Takže podať dodatočné daňové priznanie, nakoľko už uplynul termín na podanie DP za 3. Q, ktorý bol 25. 10. 2005.
ok, rozumiem....(ano, prepravca je z ineho clenskeho statu)...AVO dakujeeeem velmi za pomoc....tak to dame vsetko do tretieho kvartalu, ked uz podavame dodatocne danove priznanie...a snad to bude bez pokuty....
daňový poradca, audítor
makoska
....tak to dame vsetko do tretieho kvartalu, ked uz podavame dodatocne danove priznanie...a snad to bude bez pokuty....
Skusim nabalit k tejto teme moj problem s kt. by som sa potrebovala poradit....
Tovar mi prisiel 21.11. /mam dodaci list/
Faktura vystavena 1.12.
Datum dodania 21.11.
1/faktura je v CZK , z ktorym datumom zauctujem fa mozem ju dat do 30.11. s tym ze dph peuctujem kurzom nbs z 21.11. ?
2/Problem je skor v tom ze ja som tovar 21.11.kupila/teda prebrala/ a 29.11. ho predala-vyfakturovala a este som nemala doslu fakturu za danny tovar.
Takuto motanicu som este nemala, prosim usmernite ma.....
Tovar mi prisiel 21.11. /mam dodaci list/
Faktura vystavena 1.12.
Datum dodania 21.11.
1/faktura je v CZK , z ktorym datumom zauctujem fa mozem ju dat do 30.11. s tym ze dph peuctujem kurzom nbs z 21.11. ?
2/Problem je skor v tom ze ja som tovar 21.11.kupila/teda prebrala/ a 29.11. ho predala-vyfakturovala a este som nemala doslu fakturu za danny tovar.
Takuto motanicu som este nemala, prosim usmernite ma.....
Príjemka za tovar musí byť dňom dodania t.j. 21.11. Faktúra by mala byť zaúčtovaná dňom uskutočnenia účt. prípadu, čo by mal byť deň dodania (príp.podľa Vašej internej smernice aj deň, kedy Vám došla faktúra za tovar.) Samozdanenie DPH z nadobudnutia tovaru musí byť s dátumom 1.12., kedže bola vystavené pred 15. dňom nasl. kalendárneho mesiaca po dodaní tovaru.1.12. vzniklo aj právo na odpočítanie DPH.
daňový poradca, audítor
Majka
Jedná sa o intrakomunitárne nadobudnutie tovaru z CZK. Daňová povinnosť v tomto prípade vzniká podľa § 20 ods. 1 písm. b) dňom vystavenia faktúry. Do daňového priznania ste povinný zahrnúť samozdanenie za mesiac december a použiť kurz 1.12.2005. V rovnakom mesiaci môžete uplatniť aj právo na odpočítanie dane, je to štandardný postup daňových subjektov. Údaje týkajúce sa samozdanenia a uplatnenia práva na odpočítanie dane uvediete v záznamovej povinnosti.
Čo sa týka účtovania: záleží na stanovení dátumu uskutočnenia účtovného prípadu, ktorý vychádza z postupov účtovania a interných postupov účtovnej jednotky spravidla zakotvených v internej smernici. Od stanovenia tohto dátumu závisí použitie kurzu pre účtovníctvo, t.j. zaevidovanie (zaúčtovanie) faktúry.
daňový poradca, audítor
sarmantna
A čo sa týka uplatnenia odpočítania dane ... NIKDY nemožno daň odpočítať skôr, ako vznikne daňová povinnosť. A daňová povinnosť 21.11. ešte nevznikla.
zvazila som tvoju odpoved..... vzddy som suhlasila co si napisala teraz som v pomykove nakolko na fakture je jednoznacne napisane datum zdanitelneho plnenia-dodania 21.11. do teraz som vzdy uctovala tak ze som datumom kedy mi fa dosla zauctovala tovar na sklad /prepocet kurzom nbs k datumu vystavenia fa/ a dph prepocitavala kurzom z 21.11. a nasledne samozdanila dph. Mame povinnost auditu a auditor to akceptoval po novela zakona o dph od maja 2004.
Je korektne takto uctovat?
Je korektne takto uctovat?
AVO
daňový poradca, audítor
Majka
Z_účtovného_hľadiska_by_som_postupovala_asi_ta kto:
1.Príjem_tovaru_dňa_21.11._suma_prepočítaná_k urzom_NBS_v_tento_deň_131-Obstaranie_tovaru/326-nevyfaktúrované_dodávky.
2.Príjem_tovaru_na_sklad
3.Výdaj_tovaru_zo_skladu-predaj
4.Príjem_faktúry,kde_dátum_vystavenia_je_1.12.( vtedy_si_aj_samozdaňujem)-kurz_NBS_1.12._pre_DPH_a_dátum_vzniku_záväyku_b ude_21.11.
čiže_na_účte_343_bude_použitý_kurz_z_1.12.a_ na_účtoch_MD326/D321_bude_použitý_kurz_zo_dňa_21.11.
1.Príjem_tovaru_dňa_21.11._suma_prepočítaná_k urzom_NBS_v_tento_deň_131-Obstaranie_tovaru/326-nevyfaktúrované_dodávky.
2.Príjem_tovaru_na_sklad
3.Výdaj_tovaru_zo_skladu-predaj
4.Príjem_faktúry,kde_dátum_vystavenia_je_1.12.( vtedy_si_aj_samozdaňujem)-kurz_NBS_1.12._pre_DPH_a_dátum_vzniku_záväyku_b ude_21.11.
čiže_na_účte_343_bude_použitý_kurz_z_1.12.a_ na_účtoch_MD326/D321_bude_použitý_kurz_zo_dňa_21.11.
daňový poradca, audítor
Viera
Za splnenia uvedenej podmienky sú vaše povinnosti nasledovné:
1) samozdanenie - daňová povinnosť: 27.10.2005 (prepočet kurzom NBS ak faktúra znie na cudziu menu),
2) právo na odpočítanie dane: mesiac október alebo november ak ste mesačný platiteľ, 4. Q 2005 alebo 1. Q 2006 ak ste štvrťročný platiteľ dane (prepočtový kurz rovnaký ako pre daňovú povinnosť).
Sleduj porady, ktoré by vás mohli zaujímať
32
Podobné témy
- Príspevkov: 92, Posledný príspevok: 02.02.09
- Príspevkov: 13, Posledný príspevok: 09.10.07
- Príspevkov: 11, Posledný príspevok: 11.07.05
- Príspevkov: 3, Posledný príspevok: 24.06.04
- Príspevkov: 0, Posledný príspevok: 11.06.04
Ako prispievať do debát
Zoznámte sa s novými pravidlami.Otázky nezadávajte do debát.
- sú v rámci debaty stratené
- nedajú sa dostatočne ľahko dohľadať
- majú menej odpovedí
- odpovede sa miešajú s debatou
Debaty slúžia na voľnú diskusiu.
Pokračovať v diskusii
Copyright © PORADA.sk, s.r.o. - žiadna časť stránky nemôže byť rozširovaná, alebo reprodukovaná bez predchádzajúceho súhlasu
