Dobrý postreh súhlasím s tebou. No a ja som pre zmenu vo svojom príspevku ani neuviedla predkontáciu 324/311 samozrejme plusom, len som to slovne vysvetlila. Ešte doplním môhlo by to byť aj takto: MD / DAL
- 777/ - 324
777/ + 311

Renátka, neviem, či sme si teraz celkom rozumeli. Pomýlila si ma s tým, že si zabudla uviesť 324/311. Kam si to vlastne chcela uviesť? Čo myslíš pod účtom 777?

Pre p.Grófovú:
Vo FA 50106 si mala ešte uviesť: uhradené zálohou 170150,-, celkom k úhrade 0,-. Pretože ak to bude, ako uvádzaš, vyzerá to, že tých 170150,-este nebolo uhradených. Tie sú predsa uhradené na zál.fa. Ja by som tu dala ten účt.prípad 324/311 a sumu 170150,-. Pouvažuj.

Ja som chcela tým povedať , že v mojom príspevku som zabudla dať 324/311 . Môj príspevok je č.18-Rúbalová Renáta - to som reagovala na svoj príspevok a zároveň som reagovala na teba , lebo ty si reagovala na príspevok č.19- p. Grofová , kde som ti uznala , že sa neúčtuje mínusom 324/311. S účtom 777 to mi používame pri preúčtovaní to bol len taký detail, program nám to ináč neumožňuje. Fanny teraz čo reaguješ na tento príspevok som nepísala ja, ale p. Grofová . Ja som písala príspevok č.18 tak pozri.

Renátka prepáč, skutočne som nepostrehla, že si reagovala ty a nie p.Grófová. Ak si niečo zabudla, skús ísť naspäť na svoj príspevok a opraviť, dopísať to. Bude to tak celistvejšie.

už sa stalo.Prajem pekný dníček.

Fany, napíšem Ti zajtra, alebo v piatok ráno. Už šmýkam domov, lebo mi v hrnci vrie kapustnica. Tak ju idem odstaviť. Sa Ti vyjadrím k účtu 378 a 379, že ako to vidím ja.

Želám Ti pekný zajtrajší voľný deň.

Ahoj Fany, priznám sa Ti, že pôvodne som vôbec nemala v úmysle odpočítavať zálohu ani na jednej z vystavených faktúr. Chcela som to urobiť takto:
prijatie zálohovej platby suma 221/324

daň.doklad k prijatej zálohe základ 378/38401
DPH 378/34350

faktúra - dodanie tovaru základ 311/601
DPH 311/34350
Interné doklady
ID - úhrada faktúry suma 324/311
ID - odpočítanie zálohy mínus základ 378/38401
mínus daň 378/34350
Lenže zákazník si želal, aby som mu odpočítala zálohu na faktúre, ktorú som mu vystavila pri dodaní tovaru. No nevyhovieš mu ? Pred sumou 170 150,-- mám znamienko mínus, tak to nemôžem predkontovať a zaúčtovať 324/311, to by mi na účte 324 zostalo trčať 340 300,-- Sk. Tak preto som to riešila že mínus 311/mínus 324. Nič lepšie ma nenapadlo.
Že prečo účet 378 - iné pohľadávky. Tiež som nad tým rozmýšľala a tak nejako som si to v hlave usporiadala, že pohľadávka preto, lebo v prípade, že zákazníkovi tovar z nejakého dôvodu nebudeme môcť dodať, DPH z prijatého preddavku sa mi musí vrátiť.
Účet 379 - ten by mal použiť pri účtovaní odberateľ. Si myslím, že ten by to účtoval takto:
zálohová platba suma 314/221

daň.doklad k zaplatenej zálohe základ 38301/379
daň 34310/379

faktúra - dodanie tovaru základ 5xx/321
daň 34310/321

ID - zúčtovanie preddavku 321/314
ID - odúčtovanie preddavku mínus základ 38301/379
mínus DPH 34310/379

alebo plusom základ 379/38301
DPH 379/34310

Pre odberateľa je to účet 379 - teda záväzok si myslím že preto, že v prípade, keď mu tovar nedodáme, DPH z preddavku musí vrátiť.
Niekto navrhuje pri účtovaní daňového dokladu k prijatej zálohe účtovať len samotnú DPH, lenže potom by sa mi výkaz DPH zneprehľadnil v tom, že suma základov by nikdy ani len približne nesedela so sumou DPH /iba ak by to bolo to isté daňové obdobie, čo nám nehrozí, sme mesačný platci/.
No, neviem, či som nepopísala sprostosti, takže ak niekto na niečo prídete, prosím upozorniť. Nie som oficiálny účtovník v tejto firme, oficiálny je externista - 4 x ročne chodí. Tak si pomáham ako viem.
Ďakujem Vám za pochopenie.